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{"sheet":"Avance Plan de Mejoramiento","index":0,"n_rows":48,"n_cols":21,"rows_kept":48,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[12,18,12,19],[12,7,13,7],[12,16,13,16],[12,10,13,10],[17,0,18,0],[12,15,13,15],[12,9,13,9],[12,13,13,13],[12,14,13,14],[12,17,13,17],[12,8,13,8],[12,12,13,12],[47,17,47,18],[46,17,46,18],[45,2,45,4],[46,0,46,1],[44,17,44,18],[47,0,47,1],[47,2,47,4],[45,17,45,18],[44,0,44,1],[44,2,44,4],[46,2,46,4],[42,0,42,4],[45,0,45,1],[43,0,43,4],[12,11,13,11],[20,0,20,0],[21,0,23,0],[24,0,26,0],[44,7,44,16],[45,7,45,16],[0,0,0,19],[1,0,1,19],[2,0,2,19],[3,0,3,19],[4,0,4,12],[5,0,5,12],[12,0,13,0],[12,4,13,4],[12,6,13,6],[12,5,13,5],[12,3,13,3],[12,1,13,1],[12,2,13,2],[8,0,8,12],[9,0,9,17],[6,0,6,12],[7,0,7,12],[11,0,11,19],[10,0,10,17],[9,18,9,19],[10,18,10,19]]}
["ANEXO II"]
[" INFORMACIÓN SOBRE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO "]
["Informe presentado a la Contraloría General de la República "]
[]
["Entidad: Superintendencia de la Economía Solidaria"]
["Representante Legal: Vivian Carolina Barliza Illidge"]
["NIT: 830,053,043-5"]
["Períodos fiscales que cubre: 2014 y 2013 - 2017 a 2018-2020 a 2021"]
["Modalidad de Auditoría: Integral"]
["Fecha de Suscripción: 22 de diciembre de 2022",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"2019-07-31"]
["Fecha de Evaluación: ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"2022-12-31"]
[]
["Numero consecutivo del hallazgo ","Código hallazgo","Descripción hallazgo (No mas de 50 palabras) ","Causa del hallazgo","Efecto del hallazgo","Acción de mejoramiento","Objetivo","Descripción de las Metas","Denominación de la Unidad de medida de la Meta","Unidad de Medida de la Meta","Fecha iniciación Metas","Fecha terminación Metas","Plazo en semanas de las Meta ","Avance físico de ejecución de las metas  ","Porcentaje de Avance físico de ejecución de las metas  ","Puntaje  Logrado  por las metas metas  (Poi)","Puntaje Logrado por las metas  Vencidas (POMVi)  ","Puntaje atribuido metas vencidas","Efectividad de la acción"]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"SI ","NO"]
[1,"22 02 002","\"Contingencia Aplicativos de Misión Crítica - El Plan de Continuidad del negocio (BCP) que según el plan de mejoramiento debía ponerse en marcha en febrero de 2014,  no ha sido implementado, únicamente se tiene el BIA, el cual hace un análisis de los riesgos y el impacto que tendrían en el evento de una contingencia. Está situación constituye un riesgo de seguridad física y lógica...\"","Debilidades en cuanto a la planeación tecnológica","Entorno que puede conllevar a que no se tenga certeza de la recuperación de los servicios informáticos de la entidad frente a imprevisión o una denegación de servicio sin que se posibilite la activación de la respectiva contingencia para los aplicativos de misión crítica.","Ejecutar las directrices establecidas en el plan de continuidad del negocio , elaborado  por la oficina Asesora de Planeación y Sistemas con el fin de minimizar los riesgos relacionados con respecto a la seguridad de la información y la perdida  de la capacidad operativa tecnológica de la entidad. ","Iniciar acciones que garanticen la recuperación de los sistemas misionales apoyados en tecnología de la entidad, así como la continuidad de los mismos.","Establecer el Plan de Continuidad de Negocio  para La Supersolidaria .","Plan de continuidad del negocio",1,"2021-07-15","2021-12-31",25,0.2,{"$f":"IF(N15/J15>1,1,+N15/J15)","v":0.2},{"$f":"+M15*O15","v":5},{"$f":"IF(L15<=$S$11,P15,0)","v":5},{"$f":"IF($S$11>=L15,M15,0)","v":25},null,"X",22]
[2,1,"\"Pago de prima técnica a Superintendente y Superintendente delegados por un porcentaje del 60%\". El art. 1 del Decreto 1624 de 1991 establece: ... la prima Técnica  de los funcionarios con cargos de Superintendente y Superintendente Delegado fue liquidada con un porcentaje del 60%. ","Deficiencias en los procedimientos de liquidación de nómina e inobservancia de la normatividad vigente relacionada, ocasionando un mayor valor del pago de los funcionarios","Dar aplicabilidad a la normatividad establecida para la liquidación de la nomina de los funcionarios de la Superintendencia.","Dar aplicabilidad a la normatividad establecida para la liquidación de la nomina de los funcionarios de la Superintendencia.","Validar los pagos realizados a los acuerdos de pago de los funcionarios y exfuncionarios.","Seguimiento al pago de las cuotas de los  acuerdos de pago de  OLGA LUCIA LONDOÑO HERRERA, GUILLERMO LEON HOYOS, DUNIA DE LA VEGA","Seguimiento al pago de  los acuerdos de pago con los ex funcionarios  a través de la conciliación contable",3,"2021-01-01","2021-12-31",52,3,{"$f":"IF(N16/J16>1,1,+N16/J16)","v":1},{"$f":"+M16*O16","v":52},{"$f":"IF(L16<=$S$11,P16,0)","v":52},{"$f":"IF($S$11>=L16,M16,0)","v":52},"X",null,29]
[3,1,"Se identificó que de las 4.066 entidades del sector solidario que reportaron información de sus activos con corte a diciembre 31 de 2016 a Supersolidaria a través del SICSES, no les liquidó la respectiva tasa de contribución a noventa y tres entidades","No se liquidó la tasa de contribución a todas la entidades que reportaron dentro de la misma vigencia","Inobservancia de la normativa para la liquidación de la tasa de contribución para las entidades vigiladas que no reportan información.","El valor de la tasa de contribución será calculado a través del aplicativo SICSES y el área de contribuciones verificará la información a través del aplicativo de inteligencia de negocios. Por lo tanto la tasa de contribución se registrada durante cada vigencia","Realizar la contabilización de la tasa de contribución","Liquidar tasa de contribución con los activos reportados a 31 de diciembre","Liquidación de Tasa de Contribución",1,"2021-01-01","2021-12-31",52,1,{"$f":"IF(N17/J17>1,1,+N17/J17)","v":1},{"$f":"+M17*O17","v":52},{"$f":"IF(L17<=$S$11,P17,0)","v":52},{"$f":"IF($S$11>=L17,M17,0)","v":52},"X",null,42]
[4,7,"Información Sistemas SICSES y SIIGO. Las bases de datos de SICSES y SIIGO contengan información diferente sin que posteriormente se realizaran técnica y operativamente los ajustes respectivos.","Inadecuados controles para la identificación de inconsistencias en los tipos de datos de modo que, durante el tratamiento de la información en las bases, las salidas no contengan datos inexactos o diferentes, más aún, si se considera que son datos de entrada para otros sistemas; con el objeto de asegurar que los mismos sean comparables","Deficiencias en la conciliación de las bases de datos manejadas por la Supersolidaria","Liquidación automática de la tasa de contribución por el aplicativo SICSES  y generado el reporte por BI","Mantener actualizada y depurada la información contable de la entidad ","Reporte generado por el aplicativo BI","Liquidación automática tasa de contribución",1,"2021-07-15","2021-12-31",25,1,{"$f":"IF(N18/J18>1,1,+N18/J18)","v":1},{"$f":"+M18*O18","v":25},{"$f":"IF(L18<=$S$11,P18,0)","v":25},{"$f":"IF($S$11>=L18,M18,0)","v":25},"X",null,50]
[null,7,"Redondeo en el software \"SISTEMA DE PAGOS\", De acuerdo con la información provista por el proveedor, las tasas de contribución se ajustan al múltiplo de cien más cercano, sin embargo, producto de las pruebas realizadas a la base de datos de SIIGO con 2.728 pagos por la vigencia 2017, se encontraron las diferencias","Inadecuada parametrización de la regla de redondeo aplicada al valor resultante del cálculo de la tasa de contribución.","Parametrización inadecuada en el sistema de pagos ","En el software del Sistema de pagos se parametrizo el no redondeo del cálculo de la tasa de contribución","Mantener actualizada la parametrización  del sistema de pagos","Liquidación de tasa de contribución sin redondeo","Liquidación de tasa de contribución automática sin redondeo",1,"2021-07-15","2021-12-31",25,1,1,25,25,25,"X",null,51]
[5,1,"\"Pago de prima técnica a Superintendente y Superintendente delegados por un porcentaje del 60%\". El art. 1 del Decreto 1624 de 1991 establece: ... la prima Técnica  de los funcionarios con cargos de Superintendente y Superintendente Delegado fue liquidada con un porcentaje del 60%.","Deficiencias en los procedimientos de liquidación de nómina e inobservancia de la normatividad vigente relacionada, ocasionando un mayor valor del pago de los funcionarios","Incumplimiento en el pago de los acuerdos de pago","Dar aplicabilidad a la normatividad establecida para la liquidación de la nomina de los funcionarios de la Superintendencia.","Validar los pagos realizados a los acuerdos de pago de los funcionarios y ex funcionarios.","Seguimiento al pago de las cuotas de los  acuerdos de pago de  OLGA LUCIA LONDOÑO HERRERA, GUILLERMO LEON HOYOS, DUNIA DE LA VEGA","Seguimiento al pago de  los acuerdos de pago con los ex funcionarios  a través de la conciliación contable",3,"2021-01-01","2021-12-31",52,3,1,52,52,52,"X",null,55]
[6,2,"La SES Inició su función de supervisión sobre 13 entidades de la economía solidaria nuevas , inobservando los parámetros legales aplicables para la liquidación de la tasa de contribución de las entidades que no estuvieron sujetas a supervisión durante toda la vigencia  y que señalan que debe ser  proporcional al lapso en que la SES ejerció la supervisión sobre dichas organizaciones.","Falta de controles y parametrización de los aplicativos. ","Tasa de Contribución mal liquidada","Parametrizar el sistema de Información BI para el correcto cálculo de la tasa de contribución. ","Disponer del calculo correcto de la tasa de contribución para cada entidad basado en la política de liquidación definida.","Parametrizar el sistema BI para el cálculo de la tasa de contribución para cada uno de los casos  (Oportuno, Extemporáneo, No reporte, Proporcional)","Reporte en BI parametrizado para  Tasa Contribución.",1,"2021-07-15","2021-12-31",25,1,1,25,25,25,"X",null,62]
[7,3,"Se evidenció que para aquellas organizaciones solidarias que en las vigencias 2014 a 2018 reportaron información financiera de manera extemporánea, la SES liquidó la tasa de contribución conforme los porcentajes previstos en las Circulares Ext citadas y no aplicó la fórmula establecida en el # 3º del art 38 de la Ley 454/98. ","Debido a la falta de control y debilidades de parametrización de los sistemas que liquidan los valores a pagar por concepto de tasa de contribución de las entidades sometidas a su vigilancia, inspección y control.","Inadecuada liquidación del valor de la contribución ","Parametrizar y actualizar el Sistema de Información BI para que realice la liquidación de las tasas de contribución, cuando se presentan reportes extemporáneos, según lo estipulado en el #3 del artículo 38 Ley 454/98. ","Implementar la parametrizacion del sistema BI Para la liquidación de la contribución según lo normado en el  Art.38 Ley 454/98.","Requerir a la oficina de Sistemas, la parametrización del sistema BI que permita identificar y liquidar la tasa de contribución a las entidades que reporten información financiera de manera extemporánea.","Requerimiento a sistemas.",1,"2021-07-15","2021-12-31",25,1,1,25,25,25,"X",null,66]
[null,3,"Se evidenció que para aquellas organizaciones solidarias que en las vigencias 2014 a 2018 reportaron información financiera de manera extemporánea, la SES liquidó la tasa de contribución conforme los porcentajes previstos en las Circulares Ext citadas y no aplicó la fórmula establecida en el # 3º del art 38 de la Ley 454/98. ","Debido a la falta de control y debilidades de parametrización de los sistemas que liquidan los valores a pagar por concepto de tasa de contribución de las entidades sometidas a su vigilancia, inspección y control.","Inadecuada liquidación del valor de la contribución ","Identificar las entidades que reportaron información y  pagaron contribución de manera extemporánea en las vigencias  2014  a 2018.\n","Identificar y validar las diferencias presentadas en la liquidación ","Analizar las entidades que realizaron el reporte de información de manera extemporánea vigencias 2014-2018, para definir el ajuste a realizar, según la política aprobada.","Comprobantes contable de ajuste.",1,"2021-01-01","2021-12-31",52,1,1,52,52,52,"X",null,67]
[null,3,"Se evidenció que para aquellas organizaciones solidarias que en las vigencias 2014 a 2018 reportaron información financiera de manera extemporánea, la SES liquidó la tasa de contribución conforme los porcentajes previstos en las Circulares Ext citadas y no aplicó la fórmula establecida en el # 3º del art 38 de la Ley 454/98. ","Debido a la falta de control y debilidades de parametrización de los sistemas que liquidan los valores a pagar por concepto de tasa de contribución de las entidades sometidas a su vigilancia, inspección y control.","Inadecuada liquidación del valor de la contribución ","Identificar las entidades que reportaron información y  pagaron contribución de manera extemporánea en las vigencias  2014  a 2018.","Realizar la reliquidación de la Tasa de Contribución en condiciones de extemporaneidad ó no presentación de la información, según lo normado en el  artículo 38 Ley 454/98 en aquellos casos a que  halla lugar ","Proferir el acto administrativo de cobro, en los términos que defina la política aprobada.","Acto administrativo.",1,"2021-01-01","2021-12-31",52,1,1,52,52,52,"X",null,68]
[8,5,"Se evidenció que para aquellas organizaciones solidarias que en las vigencias 2015 a 2018 no reportaron información financiera, la SES no ha liquidado la tasa de contribución que les correspondía cancelar a cada una de ellas y, por ende, no ha obtenido  el pago de dicha contribución.","Debilidades en el ejercicio de la función de supervisión sobre las organizaciones solidarias a su cargo.","No se recibió información financiera ni recaudo por contribución de las entidades que no reportaron","Parametrizar y actualizar el Sistema de Información BI para que realice la liquidación de las tasas de contribución, cuando se presentan reportes extemporáneos, según lo estipulado en el #3 del artículo 38 Ley 454/98. ","Implementar la parametrizacion del sistema BI Para la liquidación de la contribución según lo normado en el  Art.38 Ley 454/98.","Requerir a la oficina de Sistemas, la parametrización  del sistema BI que permita identificar y liquidar la tasa de contribución a las entidades que reporten información financiera de manera extemporánea.","Requerimiento a sistemas.",1,"2021-07-15","2021-12-31",25,1,1,25,25,25,"X",null,75]
[null,5,"Se evidenció que para aquellas organizaciones solidarias que en las vigencias 2015 a 2018 no reportaron información financiera, la SES no ha liquidado la tasa de contribución que les correspondía cancelar a cada una de ellas y, por ende, no ha obtenido  el pago de dicha contribución.","Debilidades en el ejercicio de la función de supervisión sobre las organizaciones solidarias a su cargo.","No se recibió información financiera ni recaudo por contribución de las entidades que no reportaron","Identificar las entidades que no reportaron información financiera en las vigencias 2015 a 2018  y realizar la causación de la tasa de contribución aplicando la Ley 454 de 1998 art 38 N° 3 para el cálculo de la tasa dejada de percibir.","Realizar la liquidación de la Tasa de Contribución por no presentación de la información, según lo normado en el # 3 artículo 38 Ley 454/98 en aquellos casos a que  halla lugar ","Realizar comprobante contable de causación.","Comprobantes contables. ",1,"2021-01-01","2021-12-31",52,1,1,52,52,52,"X",null,76]
[null,5,"Se evidenció que para aquellas organizaciones solidarias que en las vigencias 2015 a 2018 no reportaron información financiera, la SES no ha liquidado la tasa de contribución que les correspondía cancelar a cada una de ellas y, por ende, no ha obtenido  el pago de dicha contribución.","Debilidades en el ejercicio de la función de supervisión sobre las organizaciones solidarias a su cargo.","No se recibió información financiera ni recaudo por contribución de las entidades que no reportaron","Identificar las entidades que no reportaron información financiera en las vigencias 2015 a 2018  y realizar la causación de la tasa de contribución aplicando el numeral 3 del artículo 38 de la Ley454/98 para el cálculo de la tasa dejada de percibir.","Liquidar según la política adoptada el valor por contribución según el #3 Art.38 Ley 454/98 , para las entidades que no reportaron información y realizar gestión para su recaudo bajo los parámetros del Estatuto Tributario y demás Leyes que apliquen.","Proferir el acto administrativo de cobro.","Acto administrativo.",1,"2021-01-01","2021-12-31",52,1,1,52,52,52,"X",null,77]
[9,"001 29 21","REGISTRO SECOP ll","Debilidades Relacionadas Con La Falta De Publicación De Información Contractual En El Secop."," Falta De Publicación De Información Contractual En El Secop.","El líder del grupo de contratos revisara  que todos los documentos se encuentren actualizados al momento de la  creación de los procesos en la plataforma del secop ii antes de la publicación de los procesos contractuales.","Mantener actualizada la información en el SECOP II","PANTALLAZO DEL FLUJO DE APROBACIÓN EN LA PLATAFORMA SECOP II QUE DA CUENTA DE LA VERIFICACIÓN.","SEGUIMIENTO TRIMESTRAL",4,"2022-01-01","2022-12-31",52,1,0.25,13,13,52,null,"X"]
[10,1,"Registro Contable Cuentas Por Pagar: La Supersolidaria no contabiliza la totalidad de los gastos causados y cuentas por pagar en la vigencia correspondiente","Debilidades de control en el registro de las cuentas Gastos de operación y administración y Cuentas por Pagar de una vigencia en la siguiente, por lo cual, incumple con la aplicación de los principios de contabilidad y la normatividad contable y distorsiona la realidad económica de los saldos, tanto de los Gastos como de las Cuentas por Pagar correspondientes, al cierre de la vigencia auditada","Deficiencias en el control de las cuentas por pagar","Realizar el análisis individual de cada compromiso presupuestal al cierre de la vigencia 2022 y generar el registro contable del gasto según corresponda","Registrar oportunamente las cuentas de gastos de operación y administración y cuentas por pagar.","Listado de reservas presupuestales 2022 y su análisis para registro contable \n\n","Informe",1,"2022-12-31","2023-02-28",8,0,{"$f":"IF(N29/J29>1,1,+N29/J29)","v":0},{"$f":"+M29*O29","v":0},{"$f":"IF(L29<=$S$11,P29,0)","v":0},{"$f":"IF($S$11>=L29,M29,0)","v":0},null,"X"]
[11,2,"Cuentas por Cobrar por Tasa de contribución y Deterioro","Como resultado de la revisión de las Cuentas por Cobrar – Tasa de Contribución, se estableció una sobrestimación al cierre de la vigencia 2021 por $16.372.261, correspondiente a Tasa de Contribución facturada a vigilados que no están bajo su Supervisión, como las Cooperativas de Transporte, así como el Deterioro sobre la misma, por $2.054.975. En consecuencia, el derecho de la entidad sobre este activo al cierre de la vigencia, no es real.","Cobros inadecuados y generación de cartera inexistente.","Depurar el registro de las cuentas por cobrar registradas en los Estados Financieros de las organizaciones solidarias que no son supervisadas por la Supersolidaria","Registrar la información correcta de las cuentas por cobrar respecto a las organizaciones vigiladas por la SES","Comité de sostenibilidad contable ","Resolución de Baja de cartera",1,"2022-12-31","2023-02-28",8,0,0,0,0,0,null,"X"]
[12,3,"Revelación y Presentación de Notas contables","En los Estados Financieros de la Supersolidaria al 31 de diciembre de 2021, las notas\ncontables referidas a las Cuentas por Cobrar son limitadas en la información que\nsuministra, relacionadas con el número de vigilados, clasificación por antigüedad de las\ncuentas pendientes de recaudo, plazo, tasa de interés, vencimiento y restricciones,\ndeterioro, garantías, cartera que se encuentra en cobro coactivo para su recuperación,\nprobabilidad de pérdida y acuerdos de pago y bajas, entre otros, debido a las\nlimitaciones en la información suministrada que afectan la compresión de las cifras\npresentadas sin mayor análisis, por lo cual, incumple con el principio contable de\nRevelación.","Debilidad en la revelación de la información contable.","Presentar en las revelaciones de los Estados Financieros el análisis de la composición de la cartera al cierre de la vigencia, de acuerdo a los establecido en el Manual de Políticas Contables","Revelar de manera clara y oportuna la información financiera","Revelaciones Estados Financieros ","Revelaciones Estados Financieros ",1,"2022-12-31","2023-02-28",8,0,0,0,0,0,null,"X"]
[13,4,"Hallazgos Presupuestales - Hallazgo No. 4 Contrato No. 92 de 2021 (F-D)","Evidencia debilidades en el ejercicio de la vigilancia y\nsupervisión del contrato, como consecuencia de la\ninobservancia de las normas aplicables.","Inadecuada supervisión de los contratos","Implementar la estrategia de aprehensión\nde conocimientos frente a la interiorización del\nmanual de supervisión y/o de contratación de la\nentidad. ","Realizar una adecuada supervisión de los contratos","Informe","Se dejará como evidencia el control de asistencia, material de apoyo o memoria de ayuda y evidencias de convocatoria.",4,"2023-02-01","2023-12-31",47,0,0,0,0,0,null,"X"]
[14,5,"La constitución de reservas presupuestales","\nDebilidades en la planeación \npresupuestal, en la labor de supervisión de los contratos y en el establecimiento de \nmecanismos de control que permitan registrar los hechos económicos conforme a los \nmandatos normativos que rigen el cierre presupuestal","Debilidad en los registros presupuestales","Realizar seguimiento a los saldos de los  compromisos presupuestales antes del cierre de vigencia, con el de fin de realizar el registro de la obligación presupuestal  o las liberaciones correspondientes ","Registrar oportunamente los compromisos presupuestales.","Listado de reservas presupuestales 2022 y su análisis para registro contable \n\n","Informe",1,"2022-12-31","2023-02-28",8,0,0,0,0,0,null,"X"]
[15,"H04 - 2016","En la subcuenta saldo a favor de terceros aparecen registrados $41 millones que se recibieron entre los años 2014 y 2016, los cuales figuran a nombre de los depositantes, estos recursos corresponden a consignaciones por saldos de la cartera que fue vendida a la Central de Inversiones S.A - CISA","Falta de conciliación y depuración de los saldos con la consecuente presentación de información financiera que no corresponde a la realidad económica de la Supersolidaria.","Debilidad en la depuración y conciliación en las cuentas del pasivo de los Estados Financieros ","Los registros de CISA no existen a la fecha, se realizará conciliación contable de la cuenta saldos a favor de terceros","Mantener actualizada y depurada la información contable de la entidad ","Conciliación contable mensual cuenta saldos a favor de terceros ","Conciliación contable ",1,"2023-01-01","2023-12-31",52,0,0,0,0,0,null,"X"]
[16,"H11 -2019","Se evidenció que, de las 21 obligaciones en mención, el contratista ejecutó 13 de ellas, tal como se evidencia en los informes presentados por el contratista, los cuales dan cuenta de las obligaciones ejecutadas. Allí también, en relación con las obligaciones no ejecutadas, el contratista precisó: “No se asignó ninguna actividad con relación a este objetivo específico”","Debilidades en la planeación , porque es en esta etapa en donde la Supersolidaria debió identificar con precisión las actividades (obligaciones) que se consideran como ineludibles para la satisfacción de su necesidad, lo cual no se observó en el caso sub examine. ","Se presentan ineficiencias en la totalidad de la prestación del Servicio","Implementar la estrategia de aprehensión de conocimientos frente a la interiorización del manual de supervisión y/o de contratación de la\nentidad. ","Lograr una ejecución al 100% de los contratos con un seguimiento y control adecuado por cada uno de los supervisores, con el fin de que la entidad logre cumplir sus objetivos en forma satisfactoria","Informe","Se dejará como evidencia el control de asistencia, material de apoyo o memoria de ayuda y evidencias de convocatoria.",4,"2023-02-01","2023-12-31",47,0,0,0,0,0,null,"X"]
[17,"H06 -2017","Evidencia debilidades en el ejercicio de la vigilancia y supervisión del contrato, como consecuencia de la inobservancia de las normas aplicables, lo que propició dos situaciones conexas: 1) incumplimiento de las obligaciones establecidas en el contrato","Debilidades en la planeación , porque es en esta etapa en donde la Supersolidaria debió identificar con precisión las actividades (obligaciones) que se consideran como ineludibles para la satisfacción de su necesidad, lo cual no se observó en el caso sub examine. ","Se presenta un ejecución ineficiente del contrato, por lo que los objetivos esperados por la entidad non satisfactoriamente cumplidos","Implementar la estrategia de aprehensión de conocimientos frente a la interiorización del manual de supervisión y/o de contratación de la\nentidad. ","Lograr una ejecución al 100% de los contratos con un seguimiento y control adecuado por cada uno de los supervisores, con el fin de que la entidad logre cumplir sus objetivos en forma satisfactoria","Informe","Se dejará como evidencia el control de asistencia, material de apoyo o memoria de ayuda y evidencias de convocatoria.",4,"2023-02-01","2023-12-31",47,0,0,0,0,0,null,"X"]
[18,"H02 - 2019","La SES Inició su función de supervisión sobre 13 entidades de la economía solidaria nuevas \"inobservando los parámetros legales aplicables para la liquidación de la tasa de contribución de las entidades que no estuvieron sujetas a supervisión durante toda la vigencia y que señalan que debe ser proporcional al lapso en que la SES ejerció la supervisión sobre dichas organizaciones.","Falta de controles y parametrización de los aplicativos. ","Tasa de Contribución mal liquidada","Realizar la liquidación de la tasa de contribución en al aplicativo ","Disponer del calculo correcto de la tasa de contribución para cada entidad basado en la política de liquidación definida.","Reporte liquidación tasa de contribución","Reporte ",1,"2023-01-01","2023-12-31",52,0,0,0,0,0,null,"X"]
["TOTALES",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,{"$f":"SUM(P15:P28)","v":507},{"$f":"SUM(Q15:Q28)","v":507},{"$f":"SUM(R15:R28)","v":566}]
[]
[]
[]
[]
["Convenciones: ",null,null,null,null,null,"Evaluación del Plan de Mejoramiento"]
[null,null,null,null,null,null,"Puntajes base de Evaluación:"]
[null,null,"Columnas de calculo automático ",null,null,null,"Puntaje base de evaluación de cumplimiento",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"PBEC",null,{"$f":"+R38","v":566}]
[null,null,"Información suministrada en el informe de la CGR ",null,null,null,"Puntaje base de evaluación de avance",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"PBEA",null,{"$f":"SUM(M15:M27)","v":514}]
[null,null,"Celda con formato fecha: Día Mes Año ",null,null,null,"Cumplimiento del Plan de Mejoramiento",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"CPM = POMMVi / PBEC",null,{"$f":"IF(Q38=0,0,+Q38/T45)","v":0.89575971731448767}]
[null,null,"Fila de Totales",null,null,null,"Avance del plan de Mejoramiento",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"AP =  POMi / PBEA",null,{"$f":"IF(P38=0,0,+P38/T46)","v":0.98638132295719849}]

{"sheet":"Cuadro Seguimiento PMCGR","index":1,"n_rows":23,"n_cols":8,"rows_kept":23,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[21,0,21,1],[22,0,22,1],[0,0,0,5],[1,0,1,5],[2,0,2,7],[3,0,3,7],[4,0,4,7],[5,0,5,7]]}
[]
[]
["ANEXO 2"]
["SEGUIMIENTO AL PLAN O PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS CON LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA"]
["VIGENCIAS 2013 y 2014 - TRAMITES DENUNCIAS 2015 y 2016 - AUDITORIA FINANCIERA 2017 - AUDITORIA CUMPLIMIENTO 2018 - AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO 2019 - 2020 - AUDITORIA FINANCIERA 2021"]
["CORTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022"]
[]
["CONCEPTO","NUMERO DE HALLAZGOS POR CGR","ACTIVIDADES O ACCIONES DE MEJORA PACTADAS","ACTIVIDADES O ACCIONES DE MEJORA CUMPLIDAS ","ACTIVIDADES O ACCIONES DE MEJORA EN PROCESO","CUMPLIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO\n(Sobre número de acciones establecidas) ","ACCIONES CERRADAS","ACCIONES ABIERTAS"]
["AUDITORIA VIGENCIA 2013",3,13,13,{"$f":"+C9-D9","v":0},{"$f":"+D9/C9","v":1},13,{"$f":"+C9-G9","v":0}]
["AUDITORIA VIGENCIA 2014",5,9,9,{"$f":"+C10-D10","v":0},1,9,{"$f":"+C10-G10","v":0}]
["TRÁMITE DE DENUNCIAS 2015",5,6,5,1,0.83333333333333337,5,1]
["TRÁMITE DE DENUNCIAS 2016",2,4,4,0,1,4,0]
["AUDITORIA FINANCIERA 2017",8,17,17,0,1,17,0]
["AUDITORIA ESPECIAL 2018",4,5,5,0,1,5,0]
["AUDITORIA CUMPLIMIENTO 2018",13,48,48,0,1,48,0]
["AUDITORIA CUMPLIMIENTO 2018 \n(Hallazgos Reincidentes 2)",2,5,5,0,1,4,1]
["AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO 2019 - 2020",1,1,0,1,0,0,1]
["AUDITORIA FINANCIERA 2021",9,9,0,9,0,0,9]
["TOTAL",{"$f":"SUM(B9:B18)","v":52},{"$f":"SUM(C9:C18)","v":117},{"$f":"SUM(D9:D18)","v":106},{"$f":"SUM(E9:E18)","v":11},{"$f":"+D19/C19","v":0.90598290598290598},{"$f":"SUM(G9:G18)","v":105},{"$f":"SUM(H9:H18)","v":12}]
[]
[]
["Cumplimiento del plan de mejoramiento diciembre de 2022",null,{"$f":"+F19","v":0.90598290598290598}]
["En proceso  a 31 de diciembre de 2022",null,{"$f":"+E19/C19","v":9.4017094017094016E-2}]

{"sheet":"Hoja2","index":2,"n_rows":2,"n_cols":5,"rows_kept":2,"cut":false,"hidden":false,"merged":[]}
["NUMERO DE HALLAZGOS POR CGR","TOTAL METAS PROPUESTAS PARA SUBSANAR LOS HALLAZGOS FORMULADOS POR LA CGR","TOTAL DE METAS CUMPLIDAS A 31/12/2021","CUMPLIMIENTO DEL PLAN EN % A 31/12/2021","AVANCE DEL PLAN EN % A 31/12/2021"]
[52,117,105,{"$f":"+'Avance Plan de Mejoramiento'!T47","v":0.89575971731448767},{"$f":"+'Avance Plan de Mejoramiento'!T48","v":0.98638132295719849}]