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Defraudación o evasión tributaria, nuevo delito fuente del lavado de activos

La Ley de Financiamiento, Ley 1943 expedida el 28 de diciembre de 2018, creó un nuevo delito fuente de lavado de activos: la defraudación o evasión tributaria. 
Los invitamos a consultar la ley y la cartilla publicada por la UIAF sobre los delitos fuente de lavado de activos, según el Código Penal Colombiano, en la sección “Gestión del riesgo LA/FT – SARLAFT” de nuestra página web.
 
http://www.supersolidari

Circular Externa No. 03 de 2019

La Superintendencia de la Economía Solidaria informa a los directivos y revisores fiscales de las cooperativas que ejercen actividad financiera que mediante Circular Externa No. 03 de febrero de 2019, se modificó el numeral 3 del capítulo XII de la Circular Básica Contable y Financiera No.004 de 2008 en relación con las instrucciones sobre la presentación de estados financieros de cierre de ejercicio que requieren autorización para su aprobación por las asambleas generales.